Simbiose mapa COSIF e segregação — Parte 4
O mapa COSIF na perícia bancária: como segregar, automatizar e blindar o laudo contra as três camadas da simbiose bancária.
Análise PericialSimbiose adiantamento a depositante — Parte 3
A terceira camada da simbiose bancária: como o Adiantamento a Depositante distorce o saldo do cheque especial e propaga divergências encadeadas na conta corrente.
Análise PericialSimbiose adiantamento a depositante — Parte 2
A camada oculta da simbiose: como o adiantamento a depositante opera invisivelmente no extrato e pode ser uma armadilha fatal para a análise pericial.
Análise PericialSimbiose conta e cheque especial — Parte 1
A interdependência funcional entre conta corrente e cheque especial — duas relações juridicamente distintas que se tornam armadilha para o Perito.
ComplianceAuditoria e Perícia — Sanções IOF e PLD
Sanções éticas, administrativas e legais aplicáveis ao perito contábil pela não apuração do IOF e pela não observância das políticas de PLD.
MetodologiaEmbasar a perícia na média de capital
Por que é tecnicamente incorreto embasar a perícia bancária do cheque especial na média mensal de capital utilizado — aspectos técnicos, financeiros e jurídicos.
TributárioDificuldade de apuração do IOF
Os desafios técnicos e operacionais da apuração manual do IOF decendencial e total no cheque especial em perícias bancárias.
DireitoA importância do 354 e 355
A correta aplicação dos artigos 354 e 355 do Código Civil na imputação de pagamentos e na perícia de contratos de cheque especial — adimplência e inadimplência.
MetodologiaO uso de teses infundadas
Como teses infundadas e abordagens inadequadas comprometem a credibilidade técnica do laudo pericial bancário, com exemplos práticos e a metodologia correta.
PeríciaRequisitos perícia
Requisitos profissionais, critérios legais (BACEN, CNJ, CFC) e implicações pela não observância na perícia bancária de contas correntes com cheque especial.
CréditoCédula de Crédito Bancário
Características, requisitos, regulamentações do BACEN e principais aplicações da CCB no mercado financeiro brasileiro, conforme a Lei nº 10.931/2004.
RegulaçãoModalidades de contas bancárias
Análise das principais modalidades de contas bancárias previstas nas normas do BACEN: conta-corrente, poupança, conta de pagamento, conta salário e depósitos a prazo.